国金通用沪深300指数分级基金将在定期份额折算基准日，即每个会计年度的第一个工作日（除基金合同生效日所在会计年度外），对国金300A份额和国金300份额进行上一会计年度约定应得收益的定期份额折算。
国金300A份额每个期末的约定应得收益，即国金300A份额每个会计年度最后一日份额参考净值超出1.000元部分，将被折算为场内国金300份额分配给国金300A份额持有人。国金300份额持有人持有的每2份国金300份额将获得按照1份国金300A份额分配的新增国金300份额。持有场外国金300份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场外国金300份额；持有场内国金300份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场内国金300份额。经过上述份额折算，国金300A份额的参考净值和国金300份额的基金份额净值将相应调整。