认购份额的计算保留到小数点后2 位,小数点2 位以后的部分四舍五入,由此误差产生的收益或损失由基金财产承担。
当投资人选择认购基金份额时,认购份额的计算方法如下:
(1)认购费用适用比例费率时,认购份额的计算方法如下:
认购费用=认购金额×认购费率/(1+认购费率)
净认购金额=认购金额-认购费用
认购份额=(净认购金额+认购利息)/基金份额发售面值
(2)认购费用适用固定金额时,认购份额的计算方法如下:
认购费用=固定金额
净认购金额=认购金额-认购费用
认购份额=(净认购金额+认购利息)/基金份额发售面值
举例说明:某投资者投资100,000元认购本基金,对应认购费率为1.20%,在募集期间产生利息50.00元,则其可得到的认购份额计算方法为:
认购费用=100,000.00×1.20%/(1+1.20%)=1,185.77元
净认购金额=100,000.00-1,185.77=98,814.23元
认购份额=(98,814.23+50.00)/1.00=98,864.23份
即:该投资者投资100,000元认购本基金,假设募集期间产生利息50.00元,可得到98,864.23份基金份额。